НБУ рассказал о схемах по легализации «грязных» денег

НБУ предупредил банки о подозрительных операциях с ОВГЗ по легализации «грязных» доходов.

Национальный банк Украины (НБУ) разослал письмо банкам с рекомендацией более внимательно мониторить подозрительные сделки клиентов с ценными бумагами, в частности с валютными облигациями внутреннего госзайма (ОВГЗ), которые могут свидетельствовать о легализации «грязных» денег.

Речь идет о так называемых циклических операциях, особенностью проведения которых является покупка юрлицами по более высокой цене и продажа по более низкой (то есть с убытком) ОВГЗ с одинаковым ISIN-кодом в течение короткого промежутка времени.

Указанная схема может реализовываться через финансовых посредников на фондовом рынке и происходить в несколько этапов:

1. Брокер, действуя от своего имени за счет и по заказу юрлица, покупает у банка пакет ОВГЗ, дальше он продает, а другой брокер покупает указанный пакет ОВГЗ по цене ниже приобретения (но в пределах рыночных цен), действуя за счет и по заказу физлица;

2. Этот же пакет ОВГЗ вновь по большей цене выкупает первый брокер, действующий от своего имени, но за счет и по заказу юрлица, в дальнейшем он снова перепродает пакет ОВГЗ в пользу физлица по более низкой цене, а физлицо осуществляет его дальнейшую продажу банка по более привлекательной цене;

3. В результате таких циклических операций физлицо получает инвестиционный доход, а юрлица — инвестиционный убыток в таком же размере.

Такая схема получения инвестиционной прибыли используется клиентами банков, в частности, украинскими публичными деятелями, близкими и связанными с ними лицами с целью искусственного формирования доходов и дальнейшей их легализации во время декларирования.

Признаками подозрительности таких операций является отсутствие экономического смысла, покупка ценных бумаг на слишком короткий срок, цикличность транзакций, связанность участников и наличие в них, среди прочего, признаков фиктивности, а также получение одной стороной регулярных убытков, а другой — регулярных доходов, размер которых существенно превышает сумму инвестиций.

Для предотвращения подобных схем банки должны всесторонне анализировать финансовые операции по купле-продаже ОВГЗ, в частности, тщательно изучать своих клиентов, отдельно брокеров, осуществляющих такие операции по заказу юрлиц, анализировать условия договоров купли-продажи ценных бумаг и брокерские отчеты о клиентских операциях, выяснять источники происхождения средств физлиц, которые их покупают, с использованием риск-ориентированных подходов.

В случае выявления операций, направленных на легализацию «грязных» денег, банки должны отказываться от проведения таких транзакций и обслуживанию клиентов, а также сообщать об этих случаях уполномоченные госорганы.

НБУ также сообщил банкам, что в этих схемах участвуют профучастники фондового рынка, которые ненадлежаще исполняют обязанности субъектов первичного финансового мониторинга. Нацбанк не осуществляет надзор за этими компаниями, поэтому информация о выявленных схемах будет направлена в Нацкомиссию по ценным бумагам и фондовому рынку.

Читайте нас в Facebook и Тwitter, также подписывайтесь на канал в Telegram, чтобы всегда быть в курсе важных изменений в стране и мире.